船房～匹河公路营盘至匹河段（布莱至知子罗段）竣工决算审计结果公告
（二〇二五年五月九日公告）
根据《中华人民共和国审计法》的规定，福贡县审计局2024年9月至12月，对福贡县交通运输局（以下简称“县交通局”）实施的船房～匹河公路营盘至匹河段（布莱至知子罗段）项目（以下简称“该项目”）进行了竣工决算审计，现将审计结果公告如下。
一、基本情况
该项目起讫点桩号为k0+000******街道，不包含在本项目）。全线为道路拼宽，k0+000-k6+700段路基宽度7.5m，k6+700~k17+000段路基宽度6.5m，公路等级为四级，设计时速为20km/h，路面类型为沥青混凝土路面，k17+000-k19+941.047为现有混凝土路面，局部拼宽，沥青面层加铺。项目实施方案批复项目概算总投资20052万元。于2021年5月20日开工，2022年1月30日完工。
审计结果表明，该项目在建设中基本执行了项目法人制、招投标制、合同制、监理制等建设程序。但也存在多记工程价款、可行性研究报告批复失效、未按规定进行招标等问题需进一步改进。
二、审计发现的主要问题
（一）多计工程价款******.79元（二）可行性研究报告批复失效（三）未履行相关基本建设程序（四）未按规定进行招标（五）土地补偿及青苗补偿不规范，涉及金额115653元（六）未上缴项目结余资金208.81元
（七）未按规定及时办理工程竣工财务决算
三、审计发现问题的处理情况及建议
针对上述问题，福贡县审计局已按照国家法律、法规，出具了审计报告。针对可行性研究报告批复失效、未履行相关基本建设程序、未按规定进行招标3个问题，已移送县发展改革和经济贸易信息化局处理；。以下4个问题属于立行立改类问题，要求在2025年2月28日前完成整改，针对多计工程价款******.79元问题，要求县交通局应依法整改；针对土地补偿及青苗补偿不规范，涉及金******人民政府收回土地补偿及青苗补偿不规范的征地补偿款；针对******人民政府协调沟通将净结余资金收回同级财政统筹使用；针对未按规定及时办理工程竣工财务决算问题，要求县交通局应及时编制工程竣工财务决算。
针对审计发现的问题，福贡县审计局建议：一是针对工程价款结算中多计工程款的问题，县交通局应对过程计量严格把控、加强管理，工程结算按实际完工量结算。二是县交通局应严格按基本建设程序的有关规定对项目进行报批，杜绝先建后批，越权审批等现象。三是县交通局应加强对已拨付的资金管理，对支出的项目资金要取得相关的材料。
审计发现问题的整改情况
针对审计发现的问题，县交通局高度重视，此项审计工作，根据县交通局提供的整改资料，截至2025年5月7日，针对可行性研究报告批复失效、未履行相关基本建设程序、未按规定进行招标3个问题，已移送相关部门进行处理。4个立行立改问题已经完成1个整改，3个还未完成整改，具体整改情况如下：************有限公司的情况说明，同意在工程款中扣减******.79元多计工程价款，已完成整改；针对土地补偿及青苗补偿不规范，涉及金额115653元问题，2024年11月已退回4355元（其中：捌付益退回4249元，吾秀益退回77元，玖利才退回33元），涉及79751元提供资料有误土地性质错误的已完成资料更正，正在追回31547元；针对未上缴项目结余资金208.81元问题，督促好乡政府，待其余涉及整改资金追回后，统一上缴财政；针对未按规定及时办理工程竣工财务决算问题。因该项目还涉及资金缺口，项目建设资金还未支付完成，暂未办理工程竣工财务决算，待项目资金全部支付完成后及时办理工程竣工财务决算。
福贡县审计局
2025年5月9日
拟稿：杨延金
初审：杨全美
终审：张俊琳
（二〇二五年五月九日公告）
根据《中华人民共和国审计法》的规定，福贡县审计局2024年9月至12月，对福贡县交通运输局（以下简称“县交通局”）实施的船房～匹河公路营盘至匹河段（布莱至知子罗段）项目（以下简称“该项目”）进行了竣工决算审计，现将审计结果公告如下。
一、基本情况
该项目起讫点桩号为k0+000******街道，不包含在本项目）。全线为道路拼宽，k0+000-k6+700段路基宽度7.5m，k6+700~k17+000段路基宽度6.5m，公路等级为四级，设计时速为20km/h，路面类型为沥青混凝土路面，k17+000-k19+941.047为现有混凝土路面，局部拼宽，沥青面层加铺。项目实施方案批复项目概算总投资20052万元。于2021年5月20日开工，2022年1月30日完工。
审计结果表明，该项目在建设中基本执行了项目法人制、招投标制、合同制、监理制等建设程序。但也存在多记工程价款、可行性研究报告批复失效、未按规定进行招标等问题需进一步改进。
二、审计发现的主要问题
（一）多计工程价款******.79元（二）可行性研究报告批复失效（三）未履行相关基本建设程序（四）未按规定进行招标（五）土地补偿及青苗补偿不规范，涉及金额115653元（六）未上缴项目结余资金208.81元
（七）未按规定及时办理工程竣工财务决算
三、审计发现问题的处理情况及建议
针对上述问题，福贡县审计局已按照国家法律、法规，出具了审计报告。针对可行性研究报告批复失效、未履行相关基本建设程序、未按规定进行招标3个问题，已移送县发展改革和经济贸易信息化局处理；。以下4个问题属于立行立改类问题，要求在2025年2月28日前完成整改，针对多计工程价款******.79元问题，要求县交通局应依法整改；针对土地补偿及青苗补偿不规范，涉及金******人民政府收回土地补偿及青苗补偿不规范的征地补偿款；针对******人民政府协调沟通将净结余资金收回同级财政统筹使用；针对未按规定及时办理工程竣工财务决算问题，要求县交通局应及时编制工程竣工财务决算。
针对审计发现的问题，福贡县审计局建议：一是针对工程价款结算中多计工程款的问题，县交通局应对过程计量严格把控、加强管理，工程结算按实际完工量结算。二是县交通局应严格按基本建设程序的有关规定对项目进行报批，杜绝先建后批，越权审批等现象。三是县交通局应加强对已拨付的资金管理，对支出的项目资金要取得相关的材料。
审计发现问题的整改情况
针对审计发现的问题，县交通局高度重视，此项审计工作，根据县交通局提供的整改资料，截至2025年5月7日，针对可行性研究报告批复失效、未履行相关基本建设程序、未按规定进行招标3个问题，已移送相关部门进行处理。4个立行立改问题已经完成1个整改，3个还未完成整改，具体整改情况如下：************有限公司的情况说明，同意在工程款中扣减******.79元多计工程价款，已完成整改；针对土地补偿及青苗补偿不规范，涉及金额115653元问题，2024年11月已退回4355元（其中：捌付益退回4249元，吾秀益退回77元，玖利才退回33元），涉及79751元提供资料有误土地性质错误的已完成资料更正，正在追回31547元；针对未上缴项目结余资金208.81元问题，督促好乡政府，待其余涉及整改资金追回后，统一上缴财政；针对未按规定及时办理工程竣工财务决算问题。因该项目还涉及资金缺口，项目建设资金还未支付完成，暂未办理工程竣工财务决算，待项目资金全部支付完成后及时办理工程竣工财务决算。
福贡县审计局
2025年5月9日
拟稿：杨延金
初审：杨全美
终审：张俊琳
